hello大家好,今天来给您讲解有关融资成本率 融资成本率计算方法的相关知识,希望可以帮助到您,解决大家的一些困惑,下面一起来看看吧!

融资成本率 指的是企业或个人融资所需支付的费用占融资金额的比例。它是衡量融资风险和融资效益的重要指标,也是企业财务决策的参考依据之一。

融资成本率 融资成本率计算方法

融资成本率的计算方法主要有两种:一种是加权平均融资成本率,另一种是边际融资成本率。

加权平均融资成本率是指企业根据不同融资方式的资金成本比重,计算出加权平均的融资成本率。具体计算方法是,先计算不同融资方式的资金成本,然后根据各融资方式在总融资金额中的比重,加权计算出整体的融资成本率。这种方法适用于企业融资方式较多且比重差异较大的情况。

边际融资成本率是指增加一单位的融资所需要支付的成本。具体计算方法是,将新增融资成本与新增融资金额之比,得出单位融资成本。这种方法适用于企业需要额外融资时,评估新增融资的成本。

融资成本率的高低对企业的融资决策和经营效益有重要影响。融资成本率越高,企业财务风险越大,投资回报率也越高。企业在选择融资方式时,应根据自身的财务状况和发展需求,综合考虑融资成本率和融资金额等因素,选择合适的融资方式。

降低融资成本率还有其他一些方法。加强与金融机构的合作,争取更低的利率;增加自有资金比例,减少对外融资的需求;提高自身信用评级,降低融资风险等等。

融资成本率是企业融资时需要考虑的重要指标。只有通过合理的融资成本率计算方法,企业才能准确评估融资风险和效益,并做出明智的融资决策。企业还应通过降低融资成本率的方法,提升自身的融资能力和竞争力。

融资成本率 融资成本率计算方法

融资成本率=资金使用费/(融资总额-融资费用);融资成本率是资金监控功能内的融资成本率是指已经结清的所有融资提款单的资金使用成本;用户可以根据实际需要,选择统计时长(历史所有,近3年,近1年)获得该时段内的平均融资成本率。

拓展资料

1、融资成本是资金所有权与资金使用权分离的产物,融资成本的实质是资金使用者支付给资金所有者的报酬。由于企业融资是一种市场交易行为有交易就会有交易费用,资金使用者为了能够获得资金使用权,就必须支付相关的费用。如委托金融机构代理发行股票、债券而支付的注册费和代理费,向银行借款支付的手续费等等。企业融资成本实际上包括两部分:即融资费用和资金使用费。

2、融资费用是企业在资金筹资过程中发生的各种费用;资金使用费是指企业因使用资金而向其提供者支付的报酬,如股票融资向股东支付股息、红利,发行债券和借款支付的利息,借用资产支付的租金等等。上述融资成本的含义仅仅只是企业融资的财务成本,或称显性成本。除了财务成本外,企业融资还存在着机会成本或称隐性成本。机会成本是经济学的一个重要概念,它是指把某种资源用于某种特定用途而放弃的其他各种用途中的最高收益。我们在分析企业融资成本时,机会成本是一个必须考虑的因素,特别是在分析企业自有资金的使用时,机会成本非常关键。企业使用自有资金一般是 “无偿”的,它无须实际对外支付融资成本。如果从社会各种投资或资本所取得平均收益的角度看,自有资金也应在使用后取得相应的报酬,这和其他融资方式应该是没有区别的,所不同的只是自有资金不需对外支付,而其他融资方式必需对外支付。

融资成本率计算方法

融资成本率=资金使用费/(融资总额-融资费用)。正常情况下,融资成本指标以融资成本率来表示,融资成本率=资金使用费/(融资总额-融资费用),这里的融资成本即是资金成本,是企业在融资过程中着重分析的对象。

融资成本率的管理方法

降低企业融资成本的方法有以下几种:一、注重积累控制负债。一个企业要保持旺盛的发展活力和强大的市场竞争力,不能靠高负债筑起自己的金字塔,要靠不断的自我积累使企业由小变大,由弱变强。二、根据需求选择融资方式。目前企业融资的方式有发行股票、债券、向银行借贷、票据融资、贸易融资等多种形式,以上几种融资形式有着不同的特点,企业可以根据不同需求选择不同的融资方式。不同的融资形式有着不同的融资成本,这种成本有的表现在利率上,有的表现在费用上,企业可以量体裁衣,在满足融资的尽量选择合适自己的方式,进行低成本融资。三、合理贷款,节约成本。把贷款时间适当拉开,分成短期、中期、长期几个不同的时间段,把存款压缩在基本保证生产经营资金的额度内,有钱及时归还银行贷款,就可以大大减少成本,如果企业生产经营波动性大,可以通过临时调整贷款增减额的方式满足企业的资金需求。

综合融资成本计算公式是什么

计算公式为:融资成本=每年的用资费用/筹资数额的筹资费用。

【拓展资料】

融资成本是什么?

简单地说,融资成本是资金所有权与资金使用权分离的产物,其实质就是资金使用者支付给资金所有者的报酬。

企业融资成本包括用资费用和筹资费用两个部分。用资费用是指因使用资金而付出的代价,比如向股东支付的股利或向债权人支付的利息等。筹资费用是指企业在筹集资本活动中为获得资本而付出的费用。通常是在筹资时一次全部支付的,在获得资本后的用资过程中不再发生。

一般而言,由于大多数小微企业的贷款金额(筹资数额)较少,企业的信誉较低,在融资过程中支付的其他费用(筹资费用)就会相对较高。

融资有哪些成本?

一、显性融资成本

显性融资成本指可直接呈现和计算的与融资相关的成本,主要包括支付给资金所有者的报酬、获得资金过程中支付的各项交易费用。

1.支付给资金所有者的报酬

融资支付给资金所有者的报酬,最常用的报酬支付方式有:利息或资金使用费;利息外费用,通常以咨询服务费、顾问费、管理费手续费等形式收取;明股实债的分红、股权回购溢价;发行股票的分红等直接支付给资金所有者的费用。

2.融资过程中的交易费用

为获得融资支付给第三方的费用,例如:第三方担保人的担保费用;评估机构的资产评估费、企业评级费、债项评级费等;中介公司的中介服务费;债券承销费、管理费等等。

上述费用是我们在融资过程中清晰可见、容易计算且与融资直接相关的。在测算融资成本时一般不会遗漏。还有一些成本与融资间接相关、比较难计算、如果经验不足在计算融资成本时很容易遗漏,即融资的隐性成本。

二、隐性融资成本

隐性融资成本指非直接呈现和计算且与融资相关的成本。主要包括将获得的资金达到可使用状态的成本、附加条件成本、汇率风险成本、人力成本、费用支付成本、机会成本等。

1.资金使用成本

资金使用成本即将融入的资金按融资协议要求使用,自放款之日起至资金使用完毕或达到可自由使用状态期间所产生的融资成本。

资金可自由使用指企业可根据实际资金支付需要进行支付,而不受任何限制。企业融入的资金基本上都是有使用限制的。

例1:汽车经销商的银行流动资金借款,原则上是必须通过受托支付直接支付给整车厂用于车辆采购。当车辆采购回来并销售回款后,资金才达到可自由使用状态。

例2:一笔借款明确用途为归还他行借款,自放款之日起至用于归还贷款期间的融资成本就是资金使用成本。因为用新借款归还旧借款即用新借款替换了原用于归还旧借款的可自由使用资金,所以视为新借款资金达到了可自由使用状态。

资金使用成本计算方式:

资金使用成本 = (融资总额 * 融资实际年利率 * 资金自放款到达到可自由使用状态的平均天数 / 360) - 原有支付方式的实际资金成本

说明:

上述公式中使用占用平均天数是因为资金的释放通常是陆续达到可自由使用状态,因此在计算时要用平均天数。

原有支付方式的实际融资成本包括:

(1)原有支付方式实际占用现金的资金成本,用现金支付的金额、用票据支付时的票据保证金、赊销时的预付保证金等;

(2)用票据支付时如果对方要收取贴现利息,实际收取的贴息费用;

(3)通过法人透支资金、汽车厂家金融公司融资等融资资金支付时的实际融资成本。

2.附加条件成本

资金方提出的任何一项附加条件对企业来说都是有成本的,只是成本大小不一。常见的附件条件有一定的存款比例、担保(含保证金)、抵押、质押等等。

最常见的附加条件之一就是要配有一定的存款,或者直接要求一定金额的定期存款配比。虽然企业正常情况下也会留存一定的安全资金头寸,可一旦作为合同条款的硬性要求,对企业来说该部分资金就不是完全意义上的自由资金了,就会产额外的资金头寸成本。

该部分头寸成本 = 要求头寸金额 * (该笔融资的名义年利率 _ 头寸存款利率) * 存款天数 / 360。

3.汇率风险成本

如果融资的非本位币,就涉及到汇兑损益。在评估融资综合成本时汇兑损益也是必须考虑的因素之一。尤其是大额的外币借款,可通过锁汇、外汇掉期等方式来锁定汇率风险。

4.人力成本

从融资谈判到业务操作以及后续管理都涉及到人力的付出,期间耗费的人力越多人力成本就越高。

虽然融资成本中的人力成本占比相对较小,但如果涉及到境外路演、业务操作复杂等情况时也是一笔不小的开支,而且人力耗费过多也会影响融资效率。在融资沟通和方案设计时要尽可能简化操作流程、避免不必要的人力消耗。

5.费用支付成本

费用支付成本主要指支付资金所有者报酬、归还本金及其他交易费用过程中的额外成本。

例如:资金出境成本,境内资金作为支付境外报酬出境需要代扣所得税,目前普遍税率是10%,即原有融资成本要上浮11.11%((1/0.9-1)%,0.9为境内1元付款境外净到账金额)。

6.机会成本

融资的机会成本指因该笔融资导致的企业相对成本支出的增加或其他收益的减少。

例1:新融资与存量融资互斥,如果存量融资成本低,则新融资高于存量融资的成本就是额外增加的成本,也即新融资的机会成本;

例2:一栋房屋抵押给A能降低0.5%利率,而给B利率不变,那么抵押给B银行就有0.5%的机会成本损失。

针对不同的企业和不同的业务形态,还有一些上面未能罗列的显性或隐性成本。虽然有些成本在整个融资成本中占比较小,但是对业务进度和操作难度有比较大的影响。在实际融资业务操作中应尽可能全面的去考虑影响融资成本的因素,在操作时就可以准确计算实际融资成本,提前预判过程中的风险,提前做好业务操作过程的优化,确保融资进度和有效控制融资成本。

融资成本率的应用场景

大数据十大商业应用场景

大数据时代,在未来的几十年里,大数据都将会是一个重要都话题。大数据影响着每一个人,并在可以预见的未来继续影响着。大数据冲击着许多主要行业,包括零售业、金融行业、医疗行业等等,大数据也在彻底地改变着我们的生活。现在我们就来看看大数据给中国带来的十商业应用场景,未来大数据产业将会是一个万亿市场。1、智慧城市世界超过一半的人口生活在城市里,到2050年这一数字会增长到75%。政府需要利用一些技术手段来管理好城市,使城市里的资源得到良好配置。既不出现由于资源配置不平衡而导致的效率低下以及骚乱,又要避免不必要的资源浪费而导致的财政支出过大。大数据作为其中的一项技术可以有效帮助政府实现资源科学配置,精细化运营城市,打造智慧城市。城市的道路交通,完全可以利用GPS数据和摄像头数据来进行规划,包括道路红绿灯时间间隔和关联控制,包括直行和左右转弯车道的规划、单行道的设置。利用大数据技术实施的城市交通智能规划,至少能够提高30%左右的道路运输能力,并能够降低交通事故率。在美国,政府依据某一路段的交通事故信息来增设信号灯,降低了50%以上的交通事故率。机场的航班起降依靠大数据将会提高航班管理的效率,航空公司利用大数据可以提高上座率,降低运行成本。铁路利用大数据可以有效安排客运和货运列车,提高效率、降低成本。城市公共交通规划、教育资源配置、医疗资源配置、商业中心建设、房地产规划、产业规划、城市建设等都可以借助于大数据技术进行良好规划和动态调整。大数据技术可以了解经济发展情况,各产业发展情况,消费支出和产品销售情况,依据分析结果,科学地制定宏观政策,平衡各产业发展,避免产能过剩,有效利用自然资源和社会资源,提高社会生产效率。大数据技术也能帮助政府进行支出管理,透明合理的财政支出将有利于提高公信力和监督财政支出。大数据及大数据技术带给政府的不仅仅是效率提升、科学决策、精细管理,更重要的是数据治国、科学管理的意识改变,未来大数据将会从各个方面来帮助政府实施高效和精细化管理,具有极大的想象空间。2、金融行业大数据在金融行业应用范围较广,典型的案例有花旗银行利用IBM沃森电脑为财富管理客户推荐产品,美国银行利用客户点击数据集为客户提供特色服务。中国金融行业大数据应用开展得较早,但都是以解决大数据效率问题为主,很多金融行业建立了大数据平台,对金融行业的交易数据进行采集和处理。金融行业过去的大数据应用以分析自身财务数据为主,以提供动态财务报表为主,以风险管理为主。在大数据价值变现方面,开展的不够深入,这同金融行业每年上万亿的净利润相比是不匹配的。现在已经有一些银行和证券开始和移动互联网公司合作,一起进行大数据价值变现,其中招商银行、平安集团、兴业银行、国信证券、海通证券和Talking Data在移动大数据精准营销、获客、用户体验等方面进行了不少的尝试,大数据价值变现效果还不错,大数据正在帮助金融行业进行价值变现。大数据在金融行业的应用可以总结为以下五个方面:(1)精准营销:依据客户消费习惯、地理位置、消费时间进行推荐(2)风险管控:依据客户消费和现金流提供信用评级或融资支持,利用客户社交行为记录实施信用卡反欺诈(3)决策支持:利用抉策树技术进抵押贷款管理,利用数据分析报告实施产业信贷风险控制(4)效率提升:利用金融行业全局数据了解业务运营薄弱点,利用大数据技术加快内部数据处理速度(5)产品设计:利用大数据计算技术为财富客户推荐产品,利用客户行为数据设计满足客户需求的金融产品3、医疗行业医疗行业拥有大量病例、病理报告、医疗方案、药物报告等。如果这些数据进行整理和分析,将会极大地帮助医生和病人。借助于大数据平台我们可以收集疾病的基本特征、病例和治疗方案,建立针对疾病的数据库,帮助医生进行疾病诊断。如果未来基因技术发展成熟,可以根据病人的基因序列特点进行分类,建立医疗行业的病人分类数据库。在医生诊断病人时可以参考病人的疾病特征、化验报告和检测报告,参考疾病数据库来快速帮助病人确诊。在制定治疗方案时,医生可以依据病人的基因特点,调取相似基因、年龄、人种、身体情况相同的有效治疗方案,制定出适合病人的治疗方案,帮助更多人及时进行治疗。同时这些数据也有利于医药行业开发出更加有效的药物和医疗器械。医疗行业的数据应用一直在进行,但是数据没有打通,都是孤岛数据,没有办法起大规模应用。未来需要将这些数据统一收集起来,纳入统一的大数据平台,为人类健康造福。政府是推动这一趋势的重要动力,未来市场将会超过几千亿元。4、农牧业农产品不容易保存,合理种植和养殖农产品对农民非常重要。借助于大数据提供的消费能力和趋势报告,政府将为农牧业生产进行合理引导,依据需求进行生产,避免产能过剩,造成不必要的资源和社会财富浪费。大数据技术可以帮助政府实现农业的精细化管理,实现科学决策。在数据驱动下,结合无人机技术,农民可以采集农产品生长信息,病虫害信息。农业生产面临的危险因素很多,但这些危险因素很大程度上可以通过除草剂、杀菌剂、杀虫剂等技术产品进行消除。天气成了影响农业非常大的决定因素。过去的天气预报仅仅能提供当地的降雨量,但农民更关心有多少水分可以留在他们的土地上,这些是受降雨量和土质来决定的。Climate公司利用政府开放的气象站的数据和土地数据建立了模型,他们可以告诉农民可以在哪些土地上耕种,哪些土地今天需要喷雾并完成耕种,哪些正处于生长期的土地需要施肥,哪些土地需要5天后才可以耕种,大数据技术可以帮助农业创造巨大的商业价值。5、零售行业零售行业比较有名气的大数据案例就是沃尔玛的啤酒和尿布的故事,以及Target通过向年轻女孩寄送尿布广告而告知其父亲,女孩怀孕的故事。零售行业可以通过客户购买记录,了解客户关联产品购买喜好,将相关的产品放到一起增加来增加产品销售额,例如将洗衣服相关的化工产品例如洗衣粉、消毒液、衣领净等放到一起进行销售。根据客户相关产品购买记录而重新摆放的货物将会给零售企业增加30%以上的产品销售额。零售行业还可以记录客户购买习惯,将一些日常需要的必备生活用品,在客户即将用完之前,通过精准广告的方式提醒客户进行购买。或者定期通过网上商城进行送货,既帮助客户解决了问题,又提高了客户体验。电商行业的巨头天猫和京东,已经通过客户的购买习惯,将客户日常需要的商品例如尿不湿,卫生纸,衣服等商品依据客户购买习惯事先进行准备。当客户刚刚下单,商品就会在24小时内或者30分钟内送到客户门口,提高了客户体验,让客户连后悔等时间都没有。利用大数据的技术,零售行业将至少会提高30%左右的销售额,并提高客户购买体验。6、大数据技术产业进入移动互联网之后,非结构化数据和结构化数据呈指数方式增长。现在人类社会每两年产生的数据将超过人类历史过去所有数据之和。进入到2015年,人类社会所有的数据之和有望突破5泽B(5ZB),这些数据如何存储和处理将会成为很大的问题。这些大数据为大数据技术产业提供了巨大的商业机会。据估计全世界在大数据采集、存储、处理、清晰、分析所产生的商业机会将会超过2000亿美金,包括政府和企业在大数据计算和存储,数据挖掘和处理等方面等投资。中国2014年大数据产业产值已经超过了千亿人民币,本届贵阳大数据博览会就吸引了400多家厂商来参展,充分说明大数据产业的未来的商业价值巨大。未来中国的大数据产业将会呈几何级数增长,在5年之内,中国的大数据产业将会形成万亿规模的市场。不仅仅是大数据技术产品的市场,也将是大数据商业价值变现的市场。大数据将会在企业的精准营销、决策分析、风险管理、产品设计、运营优化等领域发挥重大的作用。大数据技术产业将会解决大数据存储和处理的问题,大数据服务公司将利用自身的数据将解决大数据价值变现问题,其所带来的市场规模将会超过千亿人民币。中国目前拥有大数据,并提供大数据价值变现服务的公司除了我们众所周知的BAT和移动运营商之外,360、小米、京东、Talking Data、九次方等都会成为大数据价值变现市场的有力参与者,市场足够大,期望他们将市场做大,帮助所有企业实现大数据价值变现。7、物流行业中国的物流产业规模大概有5万亿左右,其中公里物流市场大概有3万亿左右。物流行业的整体净利润从过去的30%以上降低到了20%左右,并且下降的趋势明显。物流行业很多的运力浪费在返程空载、重复运输、小规模运输等方面。中国市场最大等物流公司所占的市场份额不到1%。因此资源需要整合,运送效率需要提高。物流行业借助于大数据,可以建立全国物流网络,了解各个节点的运货需求和运力,合理配置资源,降低货车的返程空载率,降低超载率,减少重复路线运输,降低小规模运输比例。通过大数据技术,及时了解各个路线货物运送需求,同时建立基于地理位置和产业链的物流港口,实现货物和运力的实时配比,提高物流行业的运输效率。借助于大数据技术对物流行业进行的优化资源配置,至少可以增加物流行业10%左右的收入,其市场价值将在5000亿左右。8、房地产业中国房地产业发展的高峰已经过去,其面临的挑战逐渐增加,房地产业正从过去的粗放发展方式转向精细运营方式,房地产企业在拍卖土地、住房地产开发规划、商业地产规划方面也将会谨慎进行。借助于大数据,特别是移动大数据技术。房地产业可以了解开发土地所在范围常驻人口数量、流动人口数量、消费能力、消费特点、年龄阶段、人口特征等重要信息。这些信息将会帮助房地商在商业地产开发、商户招商、房屋类型、小区规模进行科学规划。利用大数据技术,房地产行业将会降低房地产开发前的规划风险,合理制定房价,合理制定开发规模,合理进行商业规划。大数据技术可以降低土地价格过高,实际购房需求过低的风险。已经有房地产公司将大数据技术应用于用户画像、土地规划、商业地产开发等领域,并取得了良好的效果。9、制造业制造业过去面临生产过剩的压力,很多产品包括家电、纺织产品、钢材、水泥、电解铝等都没有按照市场实际需要生产,造成了资源的极大浪费。利用电商数据、移动互联网数据、零售数据,我们可以了解未来产品市场都需求,合理规划产品生产,避免生产过剩。例如依据用户在电商搜索产品的数据以及物流数据,可以推测出家电产品和纺织产品未来的实际需求量,厂家将依据这些数据来进行生产,避免生产过剩。移动互联网的位置信息可以帮助了解当地人口进出的趋势,避免生产过多的钢材和水泥。大数据技术还可以根据社交数据和购买数据来了解客户需求,帮助厂商进行产品开发,设计和生产出满足客户需要的产品。10、互联网广告业2014年中国互联网广告市场迎来发展高峰,市场规模预计达到1500亿元左右,较2013年增长56.5%。数字广告越来越受到广告主的重视,其未来市场规模越来越大。2014年美国的互联网广告市场规模接近500亿美元,参考中国的人口消费能力,其市场规模会很快达到2000亿人民币左右。过去到广告投放都是以好的广告渠道+广播式投放为主,广告主将广告交给广告公司,由广告公司安排投放,其中SEM广告市场最大,其他的广告投放方式也是以页面展示为主,大多是广播式广告投放。广播式投放的弊端是投入资金大,没有针对目标客户,面对所有客户进行展示,广告的转化率较低,并存在数字广告营销陷阱等问题。大数据技术可以将客户在互联网上的行为记录下来,对客户的行为进行分析,打上标签并进行用户画像。特别是进入移动互联网时代之后,客户主要的访问方式转向了智能手机和平台电脑,移动互联网的数据包含了个人的位置信息,其360度用户画像更加接近真实人群。360度用户画像可以帮助广告主进行精准营销,广告公司可以依据用户画像的信息,将广告直接投放到用户的移动设备,通过用户经常使用的APP进行广告投放,其广告的转化可以大幅度提高。利用移动互联网大数据技术进行的精准营销将会提高十倍以上的客户转化率,广告行业的程序化购买正在逐步替代广播式广告投放。大数据技术将帮助广告主和广告公司直接将广告投放给目标用户,其将会降低广告投入,提高广告的转化率。影响大数据产业发展主要有两个大问题,一个是大数据应用场景,一个是大数据隐私保护问题。大数据商业价值的应用场景,大数据公司和企业正在寻找,目前在移动互联网的精准营销和获客、360度用户画像、房地产开发和规划、互联网金融的风险管理、金融行业的供应链金融,个人征信等方面已经取得了进步,拥有了很多经典案例。但在有关大数据隐私保护以及大数据应用过程中个人信息保护方面还停滞不前,大家都在摸石头过河,不知道哪些事情可以做,哪些事情不可以做。国家在大数据隐私保护方面正在进行立法,估计不久的将来,大数据服务公司和企业将会了解大数据隐私保护方面的具体要求。在没有明确有关大数据隐私保护法规前,我们可以参考国外的隐私法,严格遵守国际上通用的个人隐私保护法,在实施大数据价值变现的过程中,充分保护所有相关方的个人利益。最后纵观人类历史,在任何领域,如果我们可以拿到数据进行分析,我们就会取得进步。如果我们拿不到数据,无法进行分析,我们注定要落后。我们过去因数据不足导致的错误远远好过那些根本不用数据的错误,因此我们需要掌握大数据这个武器,利用好它,帮助人类社会加速进化,帮助企业实现大数据的价值变现。

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