hello大家好,今天来给您讲解有关供应链保理融资 供应链融资的概念的相关知识,希望可以帮助到您,解决大家的一些困惑,下面一起来看看吧!

供应链保理融资是一种金融工具,用于帮助供应链中的企业获取资金支持。供应链融资是指通过贸易关系中的各个环节,为参与方提供资金支持的一种融资形式。

供应链保理融资 供应链融资的概念

供应链保理融资的概念是指企业将其应收账款转让给金融机构,以获取资金的一种方式。在供应链保理融资中,供应商将应收账款出售给保理商,保理商为此支付一定比例的现金。供应商可以通过将应收账款转为现金,提前获得资金,以满足其日常经营资金需求。保理商负责催收应收账款,降低了供应商的风险。

供应链融资的优势在于可以解决企业的资金周转问题。由于供应链中各个环节的紧密联系,参与方之间的信任度较高,因此供应链保理融资具有低成本、低风险的特点。通过将应收账款转让给保理商,企业可以迅速获得资金,而不需要等待账款的到期。这对于缺乏流动性的企业来说,是一个非常有吸引力的选择。

供应链融资还可以提高供应链的效率。通过保理商的介入,供应商和买方之间的交易可以更加顺畅。保理商提供的催收服务可以减轻供应商的负担,并提供更好的现金流管理。保理商可以通过综合评估供应商的信用质量,降低买方的交易风险。

在越来越复杂的市场环境下,供应链保理融资成为了企业的重要选择。它不仅为企业提供了资金支持,还提高了供应链的效率。通过利用金融工具,企业可以更好地应对经营风险和不确定性,实现可持续发展。了解和运用供应链保理融资是企业提升竞争力的重要一环。

供应链保理融资 供应链融资的概念

一,供应链金融:①供应链,是从客户的客户到供应商的供应商,是一整个链条(还可能是多个链条交叉成网状的哦);②金融,就是资金融通,将资金从富余的主体转移到有需求的主体。题主可以把供应链金融理解为“基于供应链,干金融这件事”或者“带有供应链属性的,金融业务”。 二,保理:个人在实操中倾向于fci在grif中的阐述,保理商基于对应收账款的受让,提供账款管理,代位收款,承保买方信用风险和保理融资相关的服务。 三,两者的“区别”就是:保理是供应链金融中的一个产品类型。

拓展资料:

“供应链金融”发展迅猛,原因在于其“既能有效解决中小企业融资难题,又能延伸银行的纵深服务”的双赢效果。

第一,企业融资新渠道

供应链金融为中小企业融资的理念和技术瓶颈提供了解决方案,中小企业信贷市场不再可望而不可及。

供应链金融开始进入很多大型企业财务执行官的视线。对他们而言,供应链金融作为融资的新渠道,不仅有助于弥补被银行压缩的传统流动资金贷款额度,而且通过上下游企业引入融资便利,自己的流动资金需求水平持续下降。

由于产业链竞争加剧及核心企业的强势,赊销在供应链结算中占有相当大的比重。企业通过赊账销售已经成为最广泛的支付付款条件,赊销导致的大量应收账款的存在,一方面让中小企业不得不直面流动性不足的风险,企业资金链明显紧张;另一方面,作为企业潜在资金流的应收账款,其信息管理、风险管理和利用问题,对于企业的重要性也日益凸显。在新形势下,盘活企业应收账款成为解决供应链上中小企业融资难题的重要路径。一些商业银行在这一领域进行了卓有成效的创新,招商银行最新上线的应收应付款管理系统、网上国内保理系统就是一个备受关注的创新。据招商银行总行现金管理部产品负责人介绍,该系统能够为供应链交易中的供应商和买家提供全面、透明、快捷的电子化应收账款管理服务及国内保理业务解决方案,大大简化传统保理业务操作时所面临的复杂操作流程,尤其有助于优化买卖双方分处两地时的债权转让确认问题,帮助企业快速获得急需资金。

第二,银行开源新通路

供应链金融提供了一个切入和稳定高端客户的新渠道,通过面向供应链系统成员的一揽子解决方案,核心企业被“绑定”在提供服务的银行。

供应链融资的概念

供应链融资:是把供应链上的核心企业及其相关的上下游配套企业作为一个整体,根据供应链中企业的交易关系和行业特点制定基于货权及现金流控制的整体金融解决方案的一种融资模式。

例子:围绕“1”家核心企业,通过现货质押和未来货权质押的结合,打通了从原材料采购,中间及制成品,到最后经由销售网络把产品送到消费者手中这一供应链链条;

将供应商、制造商、分销商、零售商、直到最终用户连成一个整体,全方位地为链条上的“n”个企业提供融资服务,通过相关企业的职能分工与合作,实现整个供应链的不断增值。

银行主要审查:供应链整体管理程度和核心企业的管理与信用实力。

作用:

供应链融资不仅仅让中小企业能够实惠,链条中的核心企业也可以获得业务和资金管理方面的支持,从而提升供应链整体质量和稳固程度,最后形成银行与供应链成员的多方共赢局面。

供应链融资不仅有利于解决配套企业融资难的问题,还促进了金融与实业的有效互动,使银行或金融机构跳出单个企业的局限,从更宏观的高度来考察实体经济的发展,从关注静态转向企业经营的动态跟踪,从根本上改变银行或金融机构的观察视野、思维脉络、信贷文化和发展战略。

参考资料来源:百度百科——供应链融资

有追索权的国内卖方保理融资

有追索权保理和无追索权保理的区别如下:

1、有追索权的保理业务,卖方将在国内采用赊销方式进行商品交易所形成的应收账款债权转让,银行或保理公司向其提供包括资金融通、应收账款管理、应收账款催收等综合性的金融服务;

2、无追索权的保理业务,卖方对买方到期付款不承担连带保证责任,即买方如未按期向本行支付应收账款,银行或保理公司无权向卖方追索,同时在本行要求下卖方还应承担回购该应收账款的责任。

法律依据:《中华人民共和国民法典》第七百六十六条

当事人约定有追索权保理的,保理人可以向应收账款债权人主张返还保理融资款本息或者回购应收账款债权,也可以向应收账款债务人主张应收账款债权。保理人向应收账款债务人主张应收账款债权,在扣除保理融资款本息和相关费用后有剩余的,剩余部分应当返还给应收账款债权人。

追索权行使的要件是什么

1、由当事人出具的合法证明;

2、由有关机关出具的合法证明;

3、有关司法文书及处罚决定;

4、医院或有关单位出具的承兑人、付款人死亡的证明;

5、司法机关出具的承兑人、付款人逃匿的证明;

6、公证机关出具的具有拒绝证明效力的文书。

收到保理款怎么入账

有追索权保理的账务处理:

有追索权的保理相当于是将应收账款质押给了银行,从而获取融资。银行有追索权,因此企业并没有将相应的风险进行转移。

转让的时候:

借:银行存款(按实际收到的款项),

借:财务费用(按办理保理业务时缴纳的手续费),

贷:短期借款,

如果企业销售的这批货物发生了退回,则记:

借:主营业务收入,

借:财务费用,

借:应交税费—应交增值税(销项税额),

贷:应收账款。

到期时,如果购货商能完全支付掉货款,则:

借:短期借款,

贷:应收账款,

若到期银行收不回货款,由于银行附有追索权,则企业就有义务偿还相应的费用。

借:短期借款,

贷:银行存款,

(二)无追索权保理的账务处理,

无追索权相当于企业将应收账款进行了买断,企业应将所出售的应收债权予以转销,结转计提的相关坏账准备,确认预计可能发生的销售退回、销售折扣、现金折扣等,确认开展保理的损益。

转让时,

借:银行存款(实际收到的款项),

借:营业外支出,

借:其他应收款(预计将发生的销售折扣和折让),

借:坏账准备(保理业务中应收债权已经提取的坏账准备),

借:财务费用(支付的保理手续费),

贷:应收账款,

贷:营业外收入,

实际发生销售的退回和折让:

借:主营业务收入,

借:财务费用,

借:应交税金—应交增值税(销项税额),

贷:其他应收款。

保理业务是什么意思

保理(Factoring),全称保付代理,又称托收保付,是一个金融术语,指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商(提供保理服务的金融机构),由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。它是商业贸易中以托收、赊账方式结算货款时,卖方为了强化应收账款管理、增强流动性而采用的一种委托第三者(保理商)管理应收账款的行为。

拓展资料:

在实际的运用中,保理业务有多种不同的操作方式。一般(也有特殊情况)可以分为:有追索权和无追索权的保理;明保理和暗保理;折扣保理和到期保理:

1、有追索权的保理

有追索权的保理指供应商将应收账款的债权转让银行(即保理商),供应商在得到款项之后,如果购货商拒绝付款或无力付款,保理商有权向供应商进行追索,要求偿还预付的货币资金。

银行出于谨慎性原则考虑,为了减少日后可能发生的损失,通常情况下会为客户提供有追索权的保理。

2、无追索权的保理

无追索权的保理则相反,由保理商独自承担购货商拒绝付款或无力付款的风险。供应商在与保理商开展了保理业务之后就等于将全部的风险转嫁给了银行。因为风险过大,银行一般不予以接受。

3、明保理

明保理和暗保理按照是否将保理业务通知购货商来区分的。明保理是指供货商在债权转让的时候应立即将保理情况告知购货商,并指示购货商将货款直接付给保理商。

在国内银行所开展保理业务都是明保理。

保理业务有多种不同的操作方式。

一般可以分为:有追索权和物追索权的保理;明保理和暗保理;折扣保理保理和到期保理

1、有追索权的保理和无追索权的保理

有追索权的保理是指供应商将应收账款的债权转让银行(即保理商),供应商在得到款项之后,如果购货商拒绝付款或无力付款,保理商有权向供应商进行追索,要求偿还预付的货币资金。当前银行出于谨慎性原则考虑,为了减少日后可能发生的损失,通常情况会为客户提供有追索权的保理。

无追索权的保理则相反,是由保理商独自承担购货商拒绝付款或无力付款的风险。供应商在与保理商开展了保理业务之后就等于将全部的风险转嫁给了银行。因为风险过大,银行一般不予以接受。2、明保理和暗保理

明保理和暗保理是按照是否将保理业务通知购货商来区分的。明保理是指供货商在债权转让的时候应立即将保理情况告知购货商,并指示购货商将货款直接付给保理商。

而暗保理则是将购货商排除在保理业务之外,由银行和供货商单独进行保理业务,在到期后供货商出面进行款项的催讨,收回之后再交给保理商。供货商通过开展暗保理可以隐瞒自己资金状况不佳的状况.3、折扣保理和到期保理

折扣保理又称为融资保理,是指当出口商将代表应收账款的票据交给保理商时,保理商立即以预付款方式向出口商提供不超过应收账款80%的融资,剩余20%的应收账款待保理商向债务人(进口商)收取全部货款后,再行清算。这是比较典型的保理方式

到期保理是指保理商在收到出口商提交的、代表应收账款的销售发票等单据时并不向出口商提供融资,而是在单据到期后,向出口商支付货款。无论到时候货款是否能够收到,保理商都必须支付货款。

今天的关于供应链保理融资 供应链融资的概念的知识介绍就讲到这里,如果你还想了解更多这方面的信息,记得收藏关注本站。